Добрый день! Я хотела бы получить консультацию по кредитной задолженности. Не разбираюсь в этом. У меня была задолженность в размере 61 566 тг перед компанией "Aventus Kazakhstan". В реестре был ЧСИ указан Арымбаев, с ним я договаривалась о погашении долга. Но затем в реестре были изменения и сейчас стоит ЧСИ Алмаз Нурланулы. В данный момент он говорит о том что мне надо обратится в компанию B&B коллекторское агентство, я у них, те отвечают что меня нет. В Реестре стоит- Возврат без исполнения. Как мне найти свое производство? И что обозначает возврат без исполнения?

Здравствуйте. Взяла микрозайм в МФО Коке. Была просрочка 1,5 месяца. В течении этого времени были предупреждения, что документы готовятся для передачи в суд. Оплатила гарантию платежа на отсрочку 30 дней. Через неделю позвонили с коллекторского агентства и сказали, что мое дело передали им. МФО подтвердили эту информацию. Так и ли они на это право, если уплачена гарантия платежа?

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, у меня имеются кредиты в двух банках (народный и каспи), которые я пока что не могу выплачивать в связи с выходом в декрет (потерей дохода). Банки отказываются разделить суммы на более долгий срок, чтобы я могла частично погашать свою задолженность. Что я могу сделать в этом случае?

Здравствуйте. Хотел узнать. Хочу взять кредит под залог дома просят отправить фото документов на дом. Если я отправлю фото документов смогут ли произвести какие либо незаконные действия с недвижимостью? И говорят при оформлении залога заберут документы на дом? Как правильнее произвести залог чтобы не попасть в неприятную ситуацию. Зарание спасибо.

Здраствуйте! Мне необходима консультация. Я являюсь должником по беззалоговому потребительскому кредиту. На данный момент банк уступил права коллекторскому агенству. В договоре банковского займа указан срок уведомления об уступке прав,который был нарушен. Уведомление было направлено по истечению срока указанного в договоре займа. Также уведомление о возможнои уступке прав я не получал. В связи с вышеизложеным можно ли считать уступку прав незаконной??

Здравствуйте, у нас стоит арест на квартиру, мы хотели бы продать взяв задаток, но у нас стоит запрет на совершение нотариальных действий. Подскажите какой-то выход есть? Как-то можно оформить этот задаток, чтобы закрыть долги?

Ответ: Здравствуйте, Бахыт! 

Исходя из Вашего обращения, мы выделили следующий вопрос: 

Возможно ли продать квартиру под арестом для погашения задолженности?

Согласно ст.74 Закона Республики Казахстан от 2 апреля 2010 года № 261-IV «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей» (далее - «Закон»), реализация арестованного имущества производится судебным исполнителем на торгах в форме электронного аукциона. Судебный исполнитель после проведения оценки имущества и до реализации имущества одновременно с ознакомлением с отчетом об оценке предоставляет должнику по его письменному обращению право самостоятельной реализации арестованного имущества:

•в срок не более одного месяца по стоимости не ниже 75% от его оценочной стоимости;

•с даты составления отчета об оценке должно пройти не более 1 года; 

•срок самостоятельной реализации жилища составляет три месяца.

Следовательно, мы полагаем, что Вы вправе обратиться к судебному исполнителю с письменным обращением с просьбой самостоятельной реализации квартиры.

Согласно п.5 ст.55 Закона, в случае, если реализуется имущество, стоимость которого превышает размер взыскания по исполнительному документу, после реализации имущества должнику возвращается вырученная сумма за вычетом взысканной по исполнительному документу суммы и расходов по исполнению, а также сумм по оплате деятельности частного судебного исполнителя.

Следовательно, мы полагаем, что после реализации Вами имущества, Вам вернут сумму, оставшуюся после покрытия задолженности, расходов по исполнению и оплаты деятельности судебного исполнителя.

В случае, если Вам понадобится квалифицированная юридическая помощь в подготовке документов, мы рекомендуем Вам обратиться в Юридическую Клинику Университета КИМЭП: e-mail: legal.clinic@kimep.kz, телефон: +7 (727) 237 47 57.

Здравствуйте. Брали займ в ТОО онлайн финанс монимен в 2019 году, не смогли закрыть вовремя, делали пролонгацию договора, потом не смогли закрыть по причинам блокировки карты. Вопросы: Онлайн финанс имел ли право передавать договор займа коллекторам не уведомив должника? Далее имел ли право онлайн финанс передав договор должника коллекторам параллельно обращатся к нотариусу о взыскания задолженности с должника (там дальше нотариус выпишет исполн.надпись и направит частн.суд.исполнителю, а суд.исполнитель направит на работу должника и так будет закрыт долг онлайн финансу)? Также коллекторы переуступают договор займа другим коллекторам, вопрос могут ли коллекторы в кредитном отчете выставлять сумму которую выписал частный суд.исполнитель? Так как в постановлении было по возмещению долга онлайн финансу, а не к коллекторам? И можно ли аннулировать незаконную выставленные дни просрочки в кредитном отчете если на сегодня онлайн финанс не сущест.т.е закрыть как ТОО.

Я — резидент РК. У меня есть счёт в банке. На данный счёт 2 раза в месяц поступает сумма из РФ от одного и того же плательщика SWIFT платежом, которую я перевожу зарубеж (2 счёта-получателя в Украине) переводом по номеру карты. Итоговый порядок суммы всех переводов в мес — не более 2000$. То есть мой счёт используется как транзитный и в итоге на нём никакая сумма не остаётся. 1. Есть ли у меня обязательства по предоставлению налоговых деклараций и требуется ли мне выплачивать налог в РК? 2. Могут ли вызвать подозрения у властей Казахстана? Могут ли заблокировать мой счёт? 3. Какие ещё есть налоговые риски в данном случае?

Ответ: Здравствуйте, Герман! 

Исходя из Вашего обращения, мы выделили следующие вопросы:

1.Применимы ли ограничения по денежным переводам через карту на иностранные счета к Вашей ситуации?

2.Облагается ли «транзитный» счет налогом?

3.Существуют ли риски проверки и блокировки счета?

1.Применимы ли ограничения по денежным переводам через карту на иностранные счета к Вашей ситуации?

Согласно п.11 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40, проведение перевода денег по валютной операции резидента или нерезидента с использованием платежной карточки, выпущенной уполномоченным банком, осуществляется без предварительного запроса документов если перевод денег по такой операции не проведен на сумму, равную пятидесяти тысячам долларов США в эквиваленте и выше в соответствии со ст.15 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2018 года № 167-VI «О валютном регулировании и валютном контроле».

Так как сумма Ваших денежных переводов не превышает двух тысяч долларов США, мы полагаем, что Вам не нужно предоставлять сведения о переводе в банк. 

 

2.Облагается ли «транзитный» счет налогом?

В соответствии со ст.321 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года № 120-VI «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (далее - «Налоговый Кодекс»), в годовой доход физического лица включаются все виды его доходов:

1.доход работника, в том числе доход домашнего работника и доход трудового иммигранта-резидента;

2.доход от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг, кроме имущественного дохода, полученный физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, лицом, занимающимся частной практикой;

3.доход в виде оплаты третьим лицом стоимости товаров, выполненных работ, оказанных услуг, полученных физическим лицом;

4.доход в виде работ, услуг, выполненных, оказанных в счет погашения задолженности перед физическим лицом;

5.доход в виде безвозмездно полученного имущества, в том числе работ, услуг;

6.доход в виде прощения долга;

7.доход в виде уменьшения размера требования к должнику, за исключением списанных штрафа, пени и других видов санкций;

8.доход в виде выплаты вознаграждения по операциям репо;

9.доход в виде пенсионных выплат, единовременных пенсионных выплат;

10.доход в виде дивидендов, вознаграждений, выигрышей;

11.доход в виде стипендии;

12.доход по договорам накопительного страхования;

13.имущественный доход;

14.доход индивидуального предпринимателя;

15.доход лица, занимающегося частной практикой;

16.доходы от личного подсобного хозяйства, учтенного в книге похозяйственного учета в соответствии с законодательством Республики Казахстан, подлежащие налогообложению, по которым не было произведено удержание индивидуального подоходного налога у источника выплаты в связи с представлением налоговому агенту недостоверных сведений лицом, занимающимся личным подсобным хозяйством;

17.другие доходы, не указанные в подпунктах 1) - 16) настоящей статьи, полученные от налогового агента или из источников за пределами Республики Казахстан;

Данная норма не распространяется на денежные переводы на банковские счета. 

Следовательно, мы полагаем, что Вам не нужно платить налог за переводы денежных средств из Российской Федерации на Ваш счёт.

В соответствии с Приложением 1 к Приказу Министра финансов Республики Казахстан от 29 марта 2022 года № 323, критерием отнесения операций, проводимых на банковских счетах физических лиц, к операциям, имеющим признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности, является получение 1 (одним) физическим лицом в течение каждого из 3 (трех) последовательных календарных месяцев от 100 (ста) и более разных лиц денежных средств на банковский счет, не предназначенный для осуществления предпринимательской деятельности.

В данной ситуации переводы могут быть расценены как доход индивидуального предпринимателя и облагаться налогом в соответствии со ст.366 Налогового Кодекса.

Согласно п.1 ст.118 Налогового Кодекса, приостановление расходных операций по банковским счетам налогоплательщика - физического лица состоящего на регистрационном учете в качестве индивидуального предпринимателя производится в порядке, определенном законами Республики Казахстан, в следующих случаях:

1.непредставления налогоплательщиком (налоговым агентом) налоговой отчетности в сроки, установленные настоящим Кодексом, - по истечении тридцати рабочих дней со дня, следующего за днем вручения уведомления, предусмотренного подпунктом 5) пункта 2 статьи 114 Налогового Кодекса;

2.непогашения налоговой задолженности в размере более 6-кратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января соответствующего финансового года (18,378 тенге на 2022г.), налогоплательщиком (налоговым агентом);

3.недопуска должностных лиц налогового органа к налоговой проверке и обследованию объектов налогообложения и (или) объектов, связанных с налогообложением, кроме случаев нарушения ими установленного Налоговым Кодексом порядка проведения налоговой проверки, - в течение пяти рабочих дней со дня недопуска;

4.возврата почтовой или иной организацией связи направленного уведомления в связи с отсутствием налогоплательщика (налогового агента) по месту нахождения, за исключением уведомления, предусмотренного подпунктами 7) и 13) пункта 2 статьи 114 Налогового Кодекса, - в течение пяти рабочих дней со дня возврата;

5.неисполнения налогоплательщиком требования, установленного частью первой пункта 5 статьи 70 настоящего Кодекса, - в течение трех рабочих дней со дня истечения срока, установленного частью первой пункта 5 статьи 70 Налогового Кодекса;

6.неисполнения уведомления об устранении нарушений, выявленных налоговыми органами по результатам камерального контроля, - по истечении пяти рабочих дней со дня истечения срока, указанного в части первой пункта 2 статьи 96 настоящего Кодекса, за исключением случая, предусмотренного пунктом 4-3 статьи 96 Налогового Кодекса.

Следовательно, мы полагаем, что если Вы получаете на счёт в течении трёх месяцев подряд переводы от более ста лиц, данные доходы могут отнести к доходу индивидуального предпринимателя и начислять соответствующий налог. При неуплате налога и оставлении уведомлений налоговых служб без внимания, Ваш счет могут заблокировать.

3. Существуют ли риски проверки и блокировки счета?

Согласно Приложению 1 к совместному приказу Председателя Национального Банка Республики Казахстан от 10 января 2022 года № 4 Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 10 января 2022 года № 3 Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 10 января 2022 года № 7-НҚ усиленному финансовому мониторингу подлежат следующие операции.

1.Операция клиента - физического лица по переводу денег за рубеж, обладающая следующими признаками:

•перевод денег осуществляется клиентом неоднократно в течение одного дня;

•сумма переводимых денег превышает суммы, обычно переводимые физическими лицами по основаниям, не связанным с предпринимательской деятельностью (перевод заработной платы, оказание материальной помощи, в т.ч. на проживание близкого родственника, обучение, лечение за рубежом и т.д.);

•деньги переводятся клиентом нескольким получателям в одни и те же места получения переводов (населенные пункты).

2.Нехарактерное для обычной деятельности клиента существенное увеличение денег на его счете, которые в течение короткого периода переводятся на его счет в другой банк или на счет другого лица.

Следовательно, мы полагаем, что переводы на и с «транзитного» счета могут вызвать подозрения у Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу а также у Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка.

В соответствии с п.2 ст.17 Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года № 191-IV «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - «Закон»), субъекты финансового мониторинга в целях предупреждения фактов легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма обязаны при признании операции в качестве подозрительной незамедлительно сообщить в уполномоченный орган о такой операции до ее проведения.

Согласно п.3 ст.17 Закона уполномоченный орган, получив сообщение, предусмотренное частью первой пункта 2 настоящей статьи, в течение двадцати четырех часов с момента его получения принимает решение о приостановлении проведения подозрительной операции на срок до трех рабочих дней в случае, если сообщение о подозрительной операции, представленное субъектом финансового мониторинга, по результатам анализа, проведенного уполномоченным органом, признано обоснованным.

Следовательно, мы полагаем, что Ваши операции по переводу денежных средств на украинские счета будут приостановлены.

Также хотим отметить, что в соответствии с п.5 ст.17 Закона уполномоченный орган после принятия решения о приостановлении проведения подозрительной операции незамедлительно передает информацию в правоохранительные и специальные государственные органы Республики Казахстан в соответствии с их компетенцией для принятия решения и уведомляет об этом Генеральную прокуратуру Республики Казахстан.

Следовательно, мы предполагаем, возможность заведения уголовного дела по ст. 218 Уголовного кодекса Республики Казахстан от 3 июля 2014 года № 226-V, которая предусматривает штраф в размере до трех тысяч месячных расчетных показателей либо исправительные работы в том же размере, либо привлечение к общественным работам на срок до восьмисот часов, либо ограничение свободы на срок до трех лет, либо лишение свободы на тот же срок, с конфискацией имущества.

Также, в случае, если Вам понадобится квалифицированная юридическая помощь в подготовке документов, мы рекомендуем Вам обратиться в Юридическую Клинику Университета КИМЭП, e-mail: legal.clinic@kimep.kz ,телефон +7 (727) 237 47 57.