Здравствуйте, хотела узнать вот у нас вечно шастает бродячий скот, мы знаем чей это, но они утверждают что мы должны загородить свой участок, мол что по закону все должно быть огорожено. Так ли это?

Ответ: Здравствуйте, Сабина! 

Исходя из Вашего обращения, мы выделили следующие вопросы:

1.Обязаны ли собственники земли ограждать свои участки в соответствии с законодательством Республики Казахстан?

2.Что можно сделать в данной ситуации?

1.Обязаны ли собственники земли ограждать свои участки в соответствии с законодательством Республики Казахстан?

В законодательстве Республики Казахстан нет обязательств, касающихся ограждения частных территорий. Следовательно, мы полагаем, что законодательство не обязывает Вас ограждать свой участок.

2. Что можно сделать в данной ситуации?

Мы полагаем, что данный вопрос может быть решен в гражданском и в административном порядках. 

1.Гражданский порядок 

В данном случае скот периодически находится на территории Вашего участка, тем самым нарушая границы частной собственности. Согласно п.1 ст.917 Гражданскому кодексу Республики Казахстан от 1 июля 1999 года № 409-I (Далее - «ГК РК»), вред имущественный и (или) неимущественный, причиненный неправомерными действиями (бездействием) имущественным или неимущественным благам и правам граждан и юридических лиц, подлежит возмещению лицом, причинившим вред, в полном объеме. Законодательными актами обязанность возмещения вреда может быть возложена на лицо, не являющееся причинителем, а также установлен более высокий размер возмещения.

Следовательно, мы полагаем, что если скот во время нахождения на территории Вашего участка причинил какой-либо вред, Вы имеете право подать заявление в суд по Гражданским делам на возмещение ущерба и убытков. 

В соответствии с п.1 ст.148 Гражданского процессуального кодекса Республики Казахстан от 31 октября 2015 года № 377-V (далее - «ГПК РК»), исковое заявление подается в суд первой инстанции в письменной форме либо в форме электронного документа. То, что должно быть указано в заявлении, предусмотрено п.2 ст.148 ГПК РК.

Согласно п.4 ст.136 ГПК РК, исковое заявление подписывается истцом или его представителем при наличии полномочия на подписание искового заявления. При подаче иска в форме электронного документа он удостоверяется электронной цифровой подписью истца или его представителя.

В соответствии с п.1 ст. 149  ГПК РК , к исковому заявлению прилагаются:

•копии искового заявления и приложенных к нему документов по числу ответчиков и третьих лиц;

•документ, подтверждающий уплату государственной пошлины;

•доверенность или иной документ, удостоверяющий полномочия представителя;

•документы, подтверждающие обстоятельства, на которых истец основывает свои требования;

•документы, подтверждающие соблюдение досудебного порядка урегулирования спора, если этот порядок установлен законом или предусмотрен договором;

•документы, подтверждающие совершение стороной (сторонами) действий, направленных на примирение, если такие действия совершались;

•ходатайство истца об истребовании доказательств, если доказательства находятся у ответчика или третьего лица;

•копии устава, свидетельства или справки о государственной регистрации (перерегистрации), если иск предъявлен юридическим лицом.

Мы также полагаем, что Вы можете представить факт неосновательного обогащения за Ваш счет, если выпас скота происходил на Вашей территории. Согласно п.1 ст.953 ГК РК, лицо (приобретатель), которое без установленных законодательством или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (неосновательно обогатилось) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество. Также, в соответствии с п. ГК РК, лицо, неосновательно временно пользовавшееся чужим имуществом (без намерения его приобрести) либо чужими услугами, должно возместить потерпевшему то, что сберегло вследствие такого пользования, по цене, существовавшей на момент, когда закончилось пользование, и в том месте, где оно происходило. 

2.Административный порядок

Согласно п.1 ст.147 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях от 5 июля 2014 года № 235-V, потрава посевов, стогов, порча или уничтожение находящегося в поле собранного урожая сельскохозяйственных культур либо повреждение насаждений сельскохозяйственных организаций независимо от организационно-правовых форм, крестьянских или фермерских хозяйств, личных подсобных хозяйств скотом или птицей влекут штраф на физических лиц в размере двадцати, на должностных лиц - в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.

Следовательно, мы полагаем, что, если скот, находясь на Вашей территории, нанес какой-либо вред, Вы можете обратиться в местный административный орган с обращением, либо подать гражданский иск в суд.

Также, в случае если Вам понадобится квалифицированная юридическая помощь в подготовке документов, мы рекомендуем Вам обратиться в Юридическую Клинику Университета КИМЭП, e-mail: legal.clinic@kimep.kz , телефон +7 (727) 237 47 57. 

Здравствуйте! Возникла такая ситуация: мы заказали серебряный кулон с гравировкой собственного дизайна в компании MariaDeQazaqstan, стоимость 20000 тенге. Заказ был оформлен 12 декабря 2021 года, изготавливался около недели, однако при получении кулона нами были замечены многочисленные царапины. Мы пожаловались, и компания согласилась переделать кулон, однако и во второй раз кулон был покрыт царапинами. Мы сами лично поехали в компанию и указали на все царапины, в ответ нам согласились вновь все переделать. Весь процесс продолжался около месяца, в период с конца декабря и до начала февраля. В начале февраля нам вновь прислали кулон, в этот раз царапин было меньше и качество можно было назвать удовлетворительным, однако уже через неделю и всего пару раз носки, я начала замечать, что кулон не просто чернеет, а вовсе желтеет, поэтому мы вновь обратились в компанию с жалобой, и вновь кулон был у нас забран для "переделки" - начало марта. 02.05.2022 - я до сих пор не получила свой кулон обратно, компания зачастую просто игнорирует наши общения или же нС охотно отвечает, менеджера утверждают, что кулон переделывался, отправляли фотографии, однако по фотографиям очевидно, что весь кулон был просто "затерт", а качество гравировки отвратительное. Спустя полгода мучений мы потребовали возврат средств, так как у нас уже не осталось никаких нервов спорить и что-то требовать, качеству серебра данной компании мы также не доверяем, на что сегодня компания ответила отказом. Теперь нам отказывают в возврате средств, утверждая, что кулон был исправлен, даже несмотря на то, что месяцем ранее, менеджер пообещала вернуть деньги в то! м случае, если, цитирую, "Переделанный кулон нам не понравится". У нас имеются все переписки и фотографии - доказательства неудовлетворительного качества кулона. Пожалуйста, подскажите, как в такой ситуации мы можем поступить?

Ответ: Здравствуйте, Дана!

Исходя из Вашего обращения, мы предполагаем, что Вас интересуют ответы на следующие вопросы: 

1.Вправе ли Вы требовать возврата уплаченной за товар денежной суммы, если товар был ненадлежащего качества?

2.Какие действия Вам необходимо предпринять для возврата уплаченной за товар денежной суммы?

1.Вправе ли Вы требовать возврата уплаченной за товар денежной суммы, если товар был ненадлежащего качества?

Согласно ст.15 Закона Республики Казахстан № 274-IV от 4 мая 2010 года «О защите прав потребителей» (далее - «Закон»), потребитель которому продан товар ненадлежащего качества, если его недостатки не были оговорены продавцом, вправе по своему выбору потребовать: 

1.соразмерного уменьшения покупной цены; 

2.безвозмездного устранения недостатков товара; 

3.возмещения своих расходов на устранение недостатков товара; 

4.замены на товар аналогичной марки; 

5.замены на такой же товар другой марки с соответствующим перерасчетом покупной цены; 

6.расторжения договора и возврата уплаченной за товар денежной суммы.

Следовательно, мы полагаем, что Вы вправе требовать возврата уплаченной за товар денежной суммы, так как продавец не смог устранить недостатки товара.

2.Какие действия Вам необходимо предпринять для возврата уплаченной за товар денежной суммы?

Мы предполагаем, что Вам необходимо попытаться разрешить спор в досудебном порядке. В случае если продавец откажется удовлетворить Ваши требования, Вам будет необходимо подать иск в районный гражданский суд. 

Согласно ст. 42-4 Закона, Вы вправе обратиться к продавцу с претензией в досудебном порядке урегулирования спора.

Более того, в случае если продавец не предоставит ответ на претензию в течении 10 календарных дней, согласно п.2 ст.42-7 Закона, Вы имеете право подать иск в районный гражданский суд. 

Согласно п.1 ст.29 Гражданского процессуального кодекса Республики Казахстан от 31 октября 2015 года № 377-V (далее - «ГПК РК»), иски о защите прав потребителей могут быть предъявлены по месту жительства истца либо по месту заключения или исполнения договора.

В соответствии с п.1 ст.148 ГПК РК, исковое заявление подается в суд первой инстанции в письменной форме либо в форме электронного документа через сайт egov.kz. 

К исковому заявлению, согласно ст. ГПК, прилагаются следующие документы:

1.копии иска и приложенных к нему документов по числу ответчиков и третьих лиц;

2.документ, подтверждающий уплату государственной пошлины;

3.документы, подтверждающие обстоятельства, на которых истец основывает свои требования;

4.документы, подтверждающие соблюдение досудебного порядка урегулирования спора, если этот порядок установлен законом или предусмотрен договором;

5-1) документы, подтверждающие совершение стороной (сторонами) действий, направленных на примирение, если такие действия совершались;

Обращаем Ваше внимание, что согласно ст.103 ГПК, необходимо оплатить государственную пошлину, которая должна быть подтверждена платежными или кассовыми документами, а при оплате платежей посредством банкоматов, электронных терминалов, каналов удаленной связи и платежного шлюза «электронного правительства» - чеками и квитанциями на бумажных носителях или в электронном виде. 

Следовательно, мы полагаем, что Вы вправе предъявить претензию продавцу и ожидать ответ в течение 10 календарных дней, а в случае его отсутствия - обратиться с иском в суд.

В случае, если Вам понадобится квалифицированная юридическая помощь в подготовке документов, мы рекомендуем Вам обратиться в Юридическую Клинику Университета КИМЭП, e-mail: legal.clinic@kimep.kz, телефон +7 (727) 237 47 57.

Вытекает ли из долговой расписке обязанность должника исполнять обязательство лично, с такой формулировкой (Я Ф.И.О. беру на себя обязательства вернуть денежные средства в размере ... в срок до ...) ? и при договоре поручения на осуществление оплаты третьим лицом, обязательно ли составление нотариальной доверенности или нет?

Ответ: Здравствуйте, Эрик. 

Из предоставленной Вами информации мы выделили следующие вопросы: 

1.Обязан ли должник (заемщик) исполнять обязанность лично согласно долговой расписке? 

2.Необходимо ли составление доверенности и ее нотариальное заверение при договоре поручения третьему лицу для выплаты долга? 

1.Обязан ли должник (заемщик) исполнять обязанность лично согласно долговой расписке?

Согласно договору займа, урегулированному в п.1 ст. 715 Гражданского Кодекса Республики Казахстан № 409-I от 1 июля 1999 года (далее - «ГК РК»), должник (заемщик) обязуется своевременно возвратить заимодателю такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. Более того, согласно п.1 ст. 276 ГК РК, исполнение обязательства может быть возложено в целом или в части на третье лицо, если это предусмотрено законодательством или договором, а равно если третье лицо связано с одной из сторон соответствующим договором. 

Таким образом, выплата займа может осуществляться как самим должником (заемщиком), так и третьим лицом согласно заключенному договору между ними.

2.Необходимо ли составление доверенности и ее нотариальное заверение при договоре поручения третьему лицу для выплаты долга? 

Согласно п.1 и п.2 ст. 846 ГК РК, по договору поручения одна сторона (поверенный) обязуется совершить от имени и за счет другой стороны (доверителя) определенные юридические действия. По сделке, совершенной поверенным, права и обязанности возникают непосредственно у доверителя. Договор поручения заключается в письменной форме. То есть, нотариальное заверение договора поручения не является требованием. 

Более того, мы предполагаем, что нет необходимости составления доверенности и нотариального заверения, так как наличие договора поручения уполномочивает поверенное лицо, в Вашем случае, на выплату долга.

Здравствуйте! я купил доли уставного капитала тоо, состоящие из ранее вынесенного права на условные земельные доли. вопрос: могу ли я выйти из тоо с землей?

Ответ: Здравствуйте, Слава!

Исходя из Вашего обращения, мы выделили следующий вопрос:

Имеете ли Вы право выхода из состава участников Товарищества с ограниченной ответственностью, оставляя за собой право на земельную долю?

Мы полагаем, что Вам необходимо получить согласие   остальных участников товарищества с ограниченной ответственностью (далее - «ТОО») на сохранение за собой права на земельную долю при выходе из состава участников ТОО. 

Если остальные участники ТОО согласны с Вашим предложением, в таком случае они обязаны принять и совершить действия, установленные ст. 27 Закона РК от 22 апреля 1998 года № 220-I «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» (далее - «Закон»).

В случае если остальные участники ТОО не согласны с Вашим предложением, тогда у Вас есть право продать свою долю либо одному из участников ТОО, либо третьему лицу. Согласно п.1 ст.31 Закона, остальные участники ТОО пользуются преимущественным перед третьими лицами правом покупки вашей доли при ее продаже, поэтому Вам необходимо письменно известить о своем намерении в исполнительный орган ТОО. 

Соответственно, если Вы хотите продать свою долю третьему лицу, то Вам необходимо выполнить следующие действия:

1.Письменно известить о своем намерении в исполнительный орган ТОО (единоличный или коллегиальный) с указанием предполагаемой цены продажи;

2.Ожидать выкупа доли участниками ТОО в течение одного месяца со дня направления исполнительному органу ТОО извещения о предложении доли к продаже;

3.Продать долю третьему лицу по цене не ниже той, какая была указана в извещении (при отчуждении по более низкой цене - договор о купле-продаже доли может быть признан недействительным, а участники вправе повторить процедуру реализации преимущественного права покупки доли с учетом фактической продажной цены доли).

Следует отметить, что продажа третьему лицу доли в ТОО возможна, только при отказе остальных участников ТОО в покупке доли.

Таким образом, мы предполагаем, что возможность выйти из состава ТОО имея землю зависит от остальных участников ТОО.

Здравствуйте! я купил доли уставного капитала тоо, состоящие из ранее вынесенного права на условные земельные доли. вопрос: могу ли я выйти из тоо с землей?

Ответ: Здравствуйте, Слава!

Исходя из Вашего обращения, мы выделили следующий вопрос:

Имеете ли Вы право выхода из состава участников Товарищества с ограниченной ответственностью, оставляя за собой право на земельную долю?

Мы полагаем, что Вам необходимо получить согласие   остальных участников товарищества с ограниченной ответственностью (далее - «ТОО») на сохранение за собой права на земельную долю при выходе из состава участников ТОО. 

Если остальные участники ТОО согласны с Вашим предложением, в таком случае они обязаны принять и совершить действия, установленные ст. 27 Закона РК от 22 апреля 1998 года № 220-I «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» (далее - «Закон»).

В случае если остальные участники ТОО не согласны с Вашим предложением, тогда у Вас есть право продать свою долю либо одному из участников ТОО, либо третьему лицу. Согласно п.1 ст.31 Закона, остальные участники ТОО пользуются преимущественным перед третьими лицами правом покупки вашей доли при ее продаже, поэтому Вам необходимо письменно известить о своем намерении в исполнительный орган ТОО. 

Соответственно, если Вы хотите продать свою долю третьему лицу, то Вам необходимо выполнить следующие действия:

1.Письменно известить о своем намерении в исполнительный орган ТОО (единоличный или коллегиальный) с указанием предполагаемой цены продажи;

2.Ожидать выкупа доли участниками ТОО в течение одного месяца со дня направления исполнительному органу ТОО извещения о предложении доли к продаже;

3.Продать долю третьему лицу по цене не ниже той, какая была указана в извещении (при отчуждении по более низкой цене - договор о купле-продаже доли может быть признан недействительным, а участники вправе повторить процедуру реализации преимущественного права покупки доли с учетом фактической продажной цены доли).

Следует отметить, что продажа третьему лицу доли в ТОО возможна, только при отказе остальных участников ТОО в покупке доли.

Таким образом, мы предполагаем, что возможность выйти из состава ТОО имея землю зависит от остальных участников ТОО.

Здравствуйте, квартира не приватизирована, документы на неё был только ордер он утерян. квартира на балансе акимата. сейчас представители акимата говорят что могут выселить? В квартире имеются долги. Могут ли выселить и на основании чего?

Ответ: Исходя из Вашего обращения, мы выделили следующий вопрос:

1.Каковы основания выселения без предоставления другого жилища из государственного жилищного фонда?

Согласно ст.107 Закона РК «О жилищных отношениях» от 16 апреля 1997 года № 94-I (далее - «Закон»), выселение нанимателя, членов его семьи или других совместно проживающих с ним лиц из государственного жилищного фонда без предоставления другого жилища допускается в случаях, если: 

•они систематически разрушают или портят жилище;

•они используют жилище с нарушением требований ст.4 Закона;

oиспользование квартир не должно приводить к их разрушению или порче, нарушать условия проживания других собственников квартир, нежилых помещений и должно соответствовать строительным, санитарным, экологическим, противопожарным и другим обязательным нормам, и правилам.

•они систематическим нарушением правил общежития делают невозможным для других проживание с ними в одном помещении или в одном жилом доме;

•они без уважительных причин уклоняются в течение шести месяцев подряд от внесения платы за пользование жилищем;

•лица лишены родительских прав и их совместное проживание с детьми, в отношении которых они лишены родительских прав, признано невозможным;

•лицо самоуправно заняло жилище; 

•договор найма (поднайма) жилища был признан недействительным по основаниям, предусмотренным п.1 ст.108 Закона; 

•они приобрели иное жилище на праве собственности, независимо от его места нахождения; 

•они приобрели в собственность квартиру в многоквартирном жилом доме, расположенном в том же населенном пункте, путем участия в жилищно-строительном кооперативе;

•возникли основания, предусмотренные ст. 111 и 114 Закона. 

Следует также отметить, что выселение, в соответствии с п.2 ст.8 Закона, допускается лишь в судебном порядке.

Следовательно, мы полагаем, что выселение без предоставления жилища допускается в вышеуказанных случаях в судебном порядке. Также, мы полагаем, что в Вашем случае выселение будет обоснованным в случае, если Вы без уважительных причин уклонялись от оплаты за пользование жилищем в течение шести месяцев подряд.

Здравствуйте. Хотел задать такой вопрос, Автомашину продал но не переоформил, данная машина попала в ДТП, а виновник скрылся с место Дтп. Может ли виновник подать в гражданский суд на меня для взыскания ущерба?

Ответ: Здравствуйте, Ербол! 

Исходя из Вашего обращения, мы выделили следующий вопрос:

Могут ли Вас привлечь к взысканию ущерба?

Согласно п.2 ст.235 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть), принятый Верховным Советом Республики Казахстан 27 декабря 1994 года (далее - «ГК РК»), право собственности на имущество, которое имеет собственник, может быть приобретено другим лицом на основании договора купли-продажи, мены, дарения или иной сделки об отчуждении этого имущества. В Вашем же случае, мы полагаем, что право собственности осталось за Вами, так как не был оформлен договор купли-продажи. 

В свою очередь, автомобиль остался на учете за Вами, так как право собственности на автомобиль не было перерегистрировано за его покупателем вследствие продажи в Специализированном Центре Обслуживания Населения в соответствии с п.4 Правил государственной регистрации и учёта отдельных видов транспортных средств по идентификационному номеру транспортного средства, утвержденных Приказом Министра внутренних дел Республики Казахстан от 2 декабря 2014 года № 862.

Вследствие отсутствия договора купли-продажи и документа подтверждающего снятие автомобиля с учета, мы полагаем, что Вы выписали доверенность на перерегистрацию автомобиля покупателю. Однако, если покупатель не провел процедуру перерегистрации, то право собственности на автомобиль осталось за Вами. 

Согласно п.1 ст. 931 ГК РК, обязанность возмещения вреда возлагается на юридическое лицо или гражданина, которые владеют источником повышенной опасности на праве собственности, то есть собственник.

Следовательно, учитывая, что право собственности на автомобиль принадлежит Вам, мы полагаем, что Вас могут привлечь к ответственности как собственника автомобиля. 

Также, мы полагаем, что Вас могут привлечь к взысканию ущерба согласно п.1 ст.287 ГК РК: обязательство со множественностью лиц, в силу которого каждый кредитор вправе требовать, а каждый должник обязан исполнять обязательство полностью, признается солидарным обязательством.

Проживали в арендной квартире несколько месяцев без договора, после оплаты арендной платы хозяин заявил, что будет выселять нас и деньги не вернет. Куда мы можем обратиться с заявлением?

Ответ: Здравствуйте, Айнара!

Исходя из представленной Вами информации, мы выделили следующие вопросы:

1.Возникли ли гражданско-правовые отношения между наймодателем и нанимателем? 

2.Имеет ли право наймодатель выселить нанимателей и отказать в возврате денег? 

3.Какие действия Вы можете предпринять как наниматель жилища? 

1.Возникли ли гражданско-правовые отношения между сторонами?

Согласно п.2 ст. 601 Гражданского кодекса Республики Казахстан от 1 июля 1999 года № 409-I (далее - «Кодекс»), договор найма жилища должен быть заключен в письменной форме. В Вашем случае, между сторонами не был заключен обязательный письменный договор. Однако, в соответствии с  п.3 ст. 152 Кодекса, к совершению сделки в письменной форме приравнивается обмен электронными документами, электронными сообщениями или иными документами, определяющими субъектов и содержание их волеизъявления. То есть, в случае сохранении уведомлений об оплате за аренду или электронных сообщений, где Вы обсуждали и договаривались об условиях аренды квартиры, данная сделка будет считаться заключенной в письменной форме. Следовательно, мы полагаем, между вами существует письменный договор найма жилища, по которому стороны являются наймодателем и нанимателем. 

2.Имеет ли право наймодатель выселить нанимателей и отказать в возврате денег? 

Согласно п.1 ст.601 Кодекса, по договору найма жилища собственник жилища (наймодатель) обязуется предоставить гражданину (нанимателю) и членам его семьи жилище в пользование за плату. То есть, Вы имеете право пользоваться имуществом за плату согласно договору между вами (нанимателем и наймодателем). Следовательно, мы предполагаем, что действия наймодателя, а именно объявление о выселении и отказ в возврате денег, являются неисполнением обязательств и считаются правонарушением, согласно п.1 ст. 349 Кодекса. 

3.Какие действия Вы можете предпринять как наниматель жилища?

В данном случае мы рекомендуем Вам обратиться в суд и подать исковое заявление о возврате Ваших денежных средств. 

Согласно п.1 ст. 148 Гражданского процессуального кодекса Республики Казахстан (далее - «ГПК»), иск подается в суд первой инстанции в письменной форме либо в форме электронного документа по форме и содержанию, изложенные в ст.146 ГПК. 

К исковому заявлению, согласно  ст. 149 ГПК, прилагаются следующие документы:

1.копии иска и приложенных к нему документов по числу ответчиков и третьих лиц;

2.документ, подтверждающий уплату государственной пошлины;

3.документы, подтверждающие обстоятельства, на которых истец основывает свои требования;

4.документы, подтверждающие соблюдение досудебного порядка урегулирования спора, если этот порядок установлен законом или предусмотрен договором;

5-1) документы, подтверждающие совершение стороной (сторонами) действий, направленных на примирение, если такие действия совершались;

Обращаем Ваше внимание, что согласно ст. 103 ГПК,  необходимо оплатить государственную пошлину, которая должна быть подтверждена платежными или кассовыми документами, а при оплате платежей посредством банкоматов, электронных терминалов, каналов удаленной связи и платежного шлюза «электронного правительства» - чеками и квитанциями на бумажных носителях или в электронном виде. 

Также, Вы вправе подать электронную форму искового заявления через сайт «Судебный кабинет». 

В случае, если Вам понадобится квалифицированная юридическая помощь в подготовке документов, мы рекомендуем Вам обратиться в Юридическую Клинику Университета КИМЭП, e-mail: legal.clinic@kimep.kz ,телефон +7 (727) 237 47 57. 

Более того, мы полагаем, что Вы вправе обратиться в Районное Управление Внутренних Дел (далее - «РУВД») с заявлением по факту мошенничества. Согласно п.1 ст. 190 Уголовного кодекса Республики Казахстан, мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием.  

Согласно п. 1 ст. 181 Уголовно- Процессуального Кодекса от 4 июля 2014 года № 231-V (далее -«УПК РК»), Вы можете подать заявление об уголовном правонарушении в устной и письменной либо в форме электронного документа. 

Письменное заявление либо заявление в форме электронного документа должно быть подписано Вами и составлено с указанием сведений о заявителе, отраженных ниже.

Устное заявление заносится в отдельный протокол его принятия, который должен содержать сведения о заявителе, месте его жительства или работы, а также о документе, удостоверяющем его личность. Протокол подписывается заявителем и должностным лицом, принявшим заявление.

Далее, в соответствии с п.1 ст. 185 УПК РК, сотрудник РУВД примет и зарегистрирует ваше заявление о совершенном уголовном правонарушении. Вам выдадут документ о регистрации принятого заявления или сообщения об уголовном правонарушении.

Я — резидент РК. У меня есть счёт в банке. На данный счёт 2 раза в месяц поступает сумма из РФ от одного и того же плательщика SWIFT платежом, которую я перевожу зарубеж (2 счёта-получателя в Украине) переводом по номеру карты. Итоговый порядок суммы всех переводов в мес — не более 2000$. То есть мой счёт используется как транзитный и в итоге на нём никакая сумма не остаётся. 1. Есть ли у меня обязательства по предоставлению налоговых деклараций и требуется ли мне выплачивать налог в РК? 2. Могут ли вызвать подозрения у властей Казахстана? Могут ли заблокировать мой счёт? 3. Какие ещё есть налоговые риски в данном случае?

Ответ: Здравствуйте, Герман! 

Исходя из Вашего обращения, мы выделили следующие вопросы:

1.Применимы ли ограничения по денежным переводам через карту на иностранные счета к Вашей ситуации?

2.Облагается ли «транзитный» счет налогом?

3.Существуют ли риски проверки и блокировки счета?

1.Применимы ли ограничения по денежным переводам через карту на иностранные счета к Вашей ситуации?

Согласно п.11 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40, проведение перевода денег по валютной операции резидента или нерезидента с использованием платежной карточки, выпущенной уполномоченным банком, осуществляется без предварительного запроса документов если перевод денег по такой операции не проведен на сумму, равную пятидесяти тысячам долларов США в эквиваленте и выше в соответствии со ст.15 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2018 года № 167-VI «О валютном регулировании и валютном контроле».

Так как сумма Ваших денежных переводов не превышает двух тысяч долларов США, мы полагаем, что Вам не нужно предоставлять сведения о переводе в банк. 

 

2.Облагается ли «транзитный» счет налогом?

В соответствии со ст.321 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года № 120-VI «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (далее - «Налоговый Кодекс»), в годовой доход физического лица включаются все виды его доходов:

1.доход работника, в том числе доход домашнего работника и доход трудового иммигранта-резидента;

2.доход от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг, кроме имущественного дохода, полученный физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, лицом, занимающимся частной практикой;

3.доход в виде оплаты третьим лицом стоимости товаров, выполненных работ, оказанных услуг, полученных физическим лицом;

4.доход в виде работ, услуг, выполненных, оказанных в счет погашения задолженности перед физическим лицом;

5.доход в виде безвозмездно полученного имущества, в том числе работ, услуг;

6.доход в виде прощения долга;

7.доход в виде уменьшения размера требования к должнику, за исключением списанных штрафа, пени и других видов санкций;

8.доход в виде выплаты вознаграждения по операциям репо;

9.доход в виде пенсионных выплат, единовременных пенсионных выплат;

10.доход в виде дивидендов, вознаграждений, выигрышей;

11.доход в виде стипендии;

12.доход по договорам накопительного страхования;

13.имущественный доход;

14.доход индивидуального предпринимателя;

15.доход лица, занимающегося частной практикой;

16.доходы от личного подсобного хозяйства, учтенного в книге похозяйственного учета в соответствии с законодательством Республики Казахстан, подлежащие налогообложению, по которым не было произведено удержание индивидуального подоходного налога у источника выплаты в связи с представлением налоговому агенту недостоверных сведений лицом, занимающимся личным подсобным хозяйством;

17.другие доходы, не указанные в подпунктах 1) - 16) настоящей статьи, полученные от налогового агента или из источников за пределами Республики Казахстан;

Данная норма не распространяется на денежные переводы на банковские счета. 

Следовательно, мы полагаем, что Вам не нужно платить налог за переводы денежных средств из Российской Федерации на Ваш счёт.

В соответствии с Приложением 1 к Приказу Министра финансов Республики Казахстан от 29 марта 2022 года № 323, критерием отнесения операций, проводимых на банковских счетах физических лиц, к операциям, имеющим признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности, является получение 1 (одним) физическим лицом в течение каждого из 3 (трех) последовательных календарных месяцев от 100 (ста) и более разных лиц денежных средств на банковский счет, не предназначенный для осуществления предпринимательской деятельности.

В данной ситуации переводы могут быть расценены как доход индивидуального предпринимателя и облагаться налогом в соответствии со ст.366 Налогового Кодекса.

Согласно п.1 ст.118 Налогового Кодекса, приостановление расходных операций по банковским счетам налогоплательщика - физического лица состоящего на регистрационном учете в качестве индивидуального предпринимателя производится в порядке, определенном законами Республики Казахстан, в следующих случаях:

1.непредставления налогоплательщиком (налоговым агентом) налоговой отчетности в сроки, установленные настоящим Кодексом, - по истечении тридцати рабочих дней со дня, следующего за днем вручения уведомления, предусмотренного подпунктом 5) пункта 2 статьи 114 Налогового Кодекса;

2.непогашения налоговой задолженности в размере более 6-кратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января соответствующего финансового года (18,378 тенге на 2022г.), налогоплательщиком (налоговым агентом);

3.недопуска должностных лиц налогового органа к налоговой проверке и обследованию объектов налогообложения и (или) объектов, связанных с налогообложением, кроме случаев нарушения ими установленного Налоговым Кодексом порядка проведения налоговой проверки, - в течение пяти рабочих дней со дня недопуска;

4.возврата почтовой или иной организацией связи направленного уведомления в связи с отсутствием налогоплательщика (налогового агента) по месту нахождения, за исключением уведомления, предусмотренного подпунктами 7) и 13) пункта 2 статьи 114 Налогового Кодекса, - в течение пяти рабочих дней со дня возврата;

5.неисполнения налогоплательщиком требования, установленного частью первой пункта 5 статьи 70 настоящего Кодекса, - в течение трех рабочих дней со дня истечения срока, установленного частью первой пункта 5 статьи 70 Налогового Кодекса;

6.неисполнения уведомления об устранении нарушений, выявленных налоговыми органами по результатам камерального контроля, - по истечении пяти рабочих дней со дня истечения срока, указанного в части первой пункта 2 статьи 96 настоящего Кодекса, за исключением случая, предусмотренного пунктом 4-3 статьи 96 Налогового Кодекса.

Следовательно, мы полагаем, что если Вы получаете на счёт в течении трёх месяцев подряд переводы от более ста лиц, данные доходы могут отнести к доходу индивидуального предпринимателя и начислять соответствующий налог. При неуплате налога и оставлении уведомлений налоговых служб без внимания, Ваш счет могут заблокировать.

3. Существуют ли риски проверки и блокировки счета?

Согласно Приложению 1 к совместному приказу Председателя Национального Банка Республики Казахстан от 10 января 2022 года № 4 Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 10 января 2022 года № 3 Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 10 января 2022 года № 7-НҚ усиленному финансовому мониторингу подлежат следующие операции.

1.Операция клиента - физического лица по переводу денег за рубеж, обладающая следующими признаками:

•перевод денег осуществляется клиентом неоднократно в течение одного дня;

•сумма переводимых денег превышает суммы, обычно переводимые физическими лицами по основаниям, не связанным с предпринимательской деятельностью (перевод заработной платы, оказание материальной помощи, в т.ч. на проживание близкого родственника, обучение, лечение за рубежом и т.д.);

•деньги переводятся клиентом нескольким получателям в одни и те же места получения переводов (населенные пункты).

2.Нехарактерное для обычной деятельности клиента существенное увеличение денег на его счете, которые в течение короткого периода переводятся на его счет в другой банк или на счет другого лица.

Следовательно, мы полагаем, что переводы на и с «транзитного» счета могут вызвать подозрения у Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу а также у Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка.

В соответствии с п.2 ст.17 Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года № 191-IV «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - «Закон»), субъекты финансового мониторинга в целях предупреждения фактов легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма обязаны при признании операции в качестве подозрительной незамедлительно сообщить в уполномоченный орган о такой операции до ее проведения.

Согласно п.3 ст.17 Закона уполномоченный орган, получив сообщение, предусмотренное частью первой пункта 2 настоящей статьи, в течение двадцати четырех часов с момента его получения принимает решение о приостановлении проведения подозрительной операции на срок до трех рабочих дней в случае, если сообщение о подозрительной операции, представленное субъектом финансового мониторинга, по результатам анализа, проведенного уполномоченным органом, признано обоснованным.

Следовательно, мы полагаем, что Ваши операции по переводу денежных средств на украинские счета будут приостановлены.

Также хотим отметить, что в соответствии с п.5 ст.17 Закона уполномоченный орган после принятия решения о приостановлении проведения подозрительной операции незамедлительно передает информацию в правоохранительные и специальные государственные органы Республики Казахстан в соответствии с их компетенцией для принятия решения и уведомляет об этом Генеральную прокуратуру Республики Казахстан.

Следовательно, мы предполагаем, возможность заведения уголовного дела по ст. 218 Уголовного кодекса Республики Казахстан от 3 июля 2014 года № 226-V, которая предусматривает штраф в размере до трех тысяч месячных расчетных показателей либо исправительные работы в том же размере, либо привлечение к общественным работам на срок до восьмисот часов, либо ограничение свободы на срок до трех лет, либо лишение свободы на тот же срок, с конфискацией имущества.

Также, в случае, если Вам понадобится квалифицированная юридическая помощь в подготовке документов, мы рекомендуем Вам обратиться в Юридическую Клинику Университета КИМЭП, e-mail: legal.clinic@kimep.kz ,телефон +7 (727) 237 47 57.